كيفية فرض الضرائب على جوائز يانصيب في الولايات المتحدة
إذا كنت تبحث عن قاعدة أساسية تقريبية لمعرفة ما هي الضرائب على أي جائزة معينة ، فأنا عادة ما أذهب مع حوالي ثلث قيمة الجائزة.
لذلك إذا فزت بجائزة تساوي 9،000 دولار ، فيمكنك أن تتوقع أن ترتفع الضرائب الخاصة بك بنحو 3000 دولار. ولكن هناك العديد من العوامل التي تؤثر على المبلغ الذي ستدفعه مقابل أرباحك ، لذلك لا تأخذ هذا كقاعدة صارمة وسريعة.
لاحظ أنك تدفع دائمًا الضرائب مباشرةً إلى مصلحة الضرائب الأمريكية ، وليس إلى الرعاة في مسابقة يانصيب. واحدة من علامات التحذير من عمليات الاحتيال على اليانصيب هي طلب دفع الضرائب قبل استلام الجائزة.
في ما يلي الخطوات العامة لمتابعة دفع ضرائب اليانصيب.
- سجل الانتصارات والمصروفات الخاصة بك
إن الاحتفاظ بالسجلات جيدًا سيجعل دفع الضرائب على مراهنات اليانصيب أكثر سهولة. احتفظ بدفتر أو جدول بيانات حيث تسجل معلومات حول جوائزك ، بما في ذلك اسم ورعاية كل مسابقة تكسبها ، والتاريخ الذي تتوقع الحصول على الجائزة ، وتاريخ وصول الجائزة بالفعل ، و ARV ، و FMV ، إذا كنت أعتقد أن القيمة التقديرية للجائزة خاطئة.
المزيد حول كيفية تتبع جوائز يانصيب
- جمع 1099 نماذج من الرعاة
إذا حصلت على أي فوز بقيمة جائزة تزيد عن 600 دولار ، فستتلقى نموذج 1099-MISC من الكفيل في نهاية السنة. سيرسل العديد من الرعاة 1099-MISCs للحصول على جوائز أصغر أيضًا. ستحتاج إلى تضمين المعلومات من هذه النماذج على ضرائبك ، وستحتاج إلى الاحتفاظ بنسخ لسجلاتك. بموجب القانون ، يجب على مقدمي مشروع القرار إرسال هذه النماذج بحلول 31 كانون الثاني (يناير).
ماذا تفعل إذا لم تستلم نموذج 1099
- تحقق من القيمة السوقية العادلة من الانتصارات الخاصة بك
تذكر أنك تدفع ضرائب اليانصيب على القيمة السوقية العادلة (FMV) ، وليس على العقاقير المضادة للفيروسات الرجعية الراعية. إذا كنت قد قمت بتتبع الـ FMVs بكافة عملياتك ، فاستخدم هذا المبلغ على ضرائبك. ستحتاج إلى تبرير سبب اختلاف القيمة عن ذلك في أي 1099 من مرات تلقيك من راعَي مسابقة يانصيب. هيريس كيفية القيام بذلك:
المزيد عن تنازع العقاقير المضادة للفيروسات على ضرائبك - مجموع قيمة انتصاراتك
هناك أسطورة مشتركة في مسابقة يانصيب تقول أنه عليك فقط الإبلاغ عن جوائز بقيمة 600 دولار أو أكثر. هذا غير صحيح - جميع الجوائز ، كبيرها وصغيرها ، مطلوبة قانونًا للإبلاغ عن الضرائب الأمريكية. لذلك ستحتاج إلى إضافة قيمة جميع أرباح يانصيبك على مدار العام. هذه هي القيمة التي ستدخلها في نموذجك الضريبي. - أدخل مجموع الجائزة تحت عنوان "إيرادات أخرى"
بمجرد حصولك على مجموع FMV لجميع عمليات الفوز في مسابقة يانصيبك ، أدخل القيمة على السطر 21 من نموذج 1040 ، في القسم المسمى الدخل الآخر.
في ما يلي تعليمات مصلحة الضرائب الأمريكية بشأن ملء قسم "الدخل الآخر" في نموذج 1040 . يتم ذكر الجوائز والجوائز في الصفحة 29. - تفصيل المصروفات الخاصة بك
إذا كنت تخطط لتصنيف نفقاتك كهواية أو كمشروع تجاري صغير ، فيجب عليك القيام بذلك هنا. هذا لا يعتبر دائما فكرة جيدة. تحدّث مع مستشارك الضريبي حول ما إذا كانت هذه فكرة جيدة لظروفك أم لا. هل يمكنك خصم مصاريف اليانصيب على ضرائبك؟
- السماح للمحترفين الضرائب مراجعة عملك
للتأكد من صحة كل شيء ، اطلب من أحد متخصصي الضرائب مراجعة ملفك. يمكن أن تؤدي الضرائب المفروضة على رهن السهام إلى تعقيد إقرارك الضريبي ، خاصةً إذا كنت قد فازت بجائزة كبيرة. إذا كنت تريد التأكد من أنك لم ترتكب أي أخطاء من شأنها أن تدفعك إلى دفع ضرائب أكثر مما تدين به فعلاً المزيد عن كيفية العثور على مُحسِّن الضرائب - قم بتقديم معلومات يانصيبك مع ضرائبك العادية
قم بإنهاء ملء النموذج 1040 الخاص بك وتقديمه كالمعتاد مع إقرارك الضريبي المعتاد الخاص بك. المزيد عن كيفية تقديم ضرائبك
هل مصاريف اليانصيب قابلة للاقتطاع؟
إذا كنت تنفق نقودًا على الطوابع البريدية والمظاريف والاشتراكات في مواقع يانصيب على الإنترنت وما إلى ذلك ، فقد تتساءل عما إذا كان يمكنك خصم تلك النفقات من الضرائب الخاصة بك.
الجواب واضح لا لبس فيه.
يسمح لك قانون الضرائب الأمريكي بخصم النفقات التي تنفقها على هواية من الدخل الذي تحصل عليه بتلك الهواية. لذلك ، إذا كنت بصدد تفصيل الضرائب الخاصة بك ، فقد تتمكن من خصم المصروفات للبريد ، والبطاقات البريدية ، والرسائل الإخبارية لليانصيب من أي انتصارات تحصل عليها.
للقيام بذلك ، تحتاج إلى الاحتفاظ بسجلات جيدة للغاية. لسبب واحد ، فإن مصروفات الهواية قابلة للخصم فقط من الدخل الذي تولده هواية. إذا كان لديك ما قيمته 500 دولار أمريكي من المكاسب ، ولكنك تستحق نفقات بقيمة 600 دولار ، فلا يزال بإمكانك خصم قيمة أرباحك التي تبلغ 500 دولار فقط. إذا كان لديك "دخل آخر" بخلاف مسابقة يانصيبك ، فيجب عليك توخي الحذر لتمييز المصادر المختلفة.
أيضا ، تحتاج إلى الحفاظ على المسار الصحيح لكيفية استخدام العناصر التي تخصم. على سبيل المثال ، إذا اشتريت طوابع بقيمة 100 دولار ، فيجب أن تكون قادراً على إظهار أنك أنفقت 100 دولار على مدخلات اليانصيب ، ولم يكن هناك أي فواتير أو رسائل إلى عمتك بيرتا.
إن الحفاظ على فواتيرك وإيصالاتك من جميع النفقات الخاصة بك هو مفتاح القدرة على إظهار مصلحة الضرائب الخاصة بأن نفقاتك مشروعة.
أنت أيضا بحاجة إلى أن تكون دقيقا في الإبلاغ عن النفقات التي تستخدم فقط لهويتك وحدها. على سبيل المثال ، قد يكون الاشتراك في خدمة يانصيب قابلًا للخصم ، ولكن فواتير شهرية لشبكة الإنترنت الخاصة بك لن تكون مؤهلة إلا إذا كنت تستخدم الإنترنت فقط للدخول في سحب اليانصيب.
يتم تسجيل النفقات التي تخصمها من هواية اليانصيب كخصومات متنوعة في الجدول A وتخضع لحد 2٪.
هواية ... أم أعمال صغيرة؟
إذا كنت تحقق ربحًا بشكل منتظم من خلال جوائزك ، فقد تعتبرك مصلحة الضرائب أن تمتلك شركة صغيرة بدلاً من هواية. إذا كنت تقضي ثماني ساعات في اليوم على جهاز الكمبيوتر الخاص بك الدخول في اليانصيب أو قضاء كل وقت فراغك في ملء بطاقات بريدية لمسابقات البريد ، فستحتاج على الأرجح إلى ملف كما لو كان لديك عمل منزلي. هذا لا يزال يسمح لك بخصم المزيد من النفقات ، ولكنها قد تحمل أيضًا مسؤوليات إضافية.
كيف يمكنك معرفة ما إذا كنت تشارك في هواية أو شركة؟ تحتوي مصلحة الضرائب الأمريكية على إرشادات لمساعدتك في معرفة الفرق ، بما في ذلك ،
- ما إذا كان الوقت والجهد اللذين تضعهما في النشاط يشيران إلى أنك تنوي جعله مربحًا
- سواء قمت بتغيير طريقة عملك لجعل هوايتك أكثر ربحية
- سواء قمت بعمل ربح تقوم بشيء مماثل في الماضي
- ما إذا كان النشاط يحقق ربحًا في بعض السنوات ، ومقدار الربح الذي يحققه
يمكن العديد من sweepers الإجابة على هذه الأسئلة بالإيجاب.
باختصار ، يكون لظروفك الخاصة تأثير كبير على ما إذا كنت تستطيع خصم نفقات اليانصيب الخاصة بك. لاتخاذ القرارات الصائبة للظروف الخاصة بك ، راجع موقع مصلحة الضرائب الأمريكية ومستشار الضرائب المهنية.
إخلاء مسؤولية: تهدف هذه المقالة إلى توفير معلومات حول كيفية عمل ضرائب اليانصيب في الولايات المتحدة بشكل عام ، وليس تقديم استشارات ضريبية محددة. قد يكون وضعك الضريبي مختلفًا. للمساعدة في تقديم الضرائب ، اتصل بمصلحة الضرائب أو استشر أحد متخصصي الضرائب.